一、什么是地下钱庄

地下钱庄是一种特殊的非法金融组织，是指不法分子以非法获利为目的，未经国家主管部门批准，擅自从事跨境汇款、买卖外汇、资金支付结算业务等违法犯罪活动。

二、地下钱庄的危害

1.为转移非法资金提供渠道

涉恐、涉黑、贪腐、赌博、传销等违法犯罪行为产生的非法获利或资金往往金额巨大，受制于我国境内支付结算和跨境资金流动的监管，无法通过正常渠道出境，通常会选择地下钱庄。2.提供跨境洗钱服务

随着各国反洗钱机制的不断健全，在单一国家境内进行洗钱活动的难度不断加大，跨境洗钱逐渐成为不法分子清洗资金的首选。地下钱庄利用其控制的离岸公司、银行卡、改装POS 机等，通过虚假贸易、分拆归集为跨境洗钱提供服务。3.骗取国家利益

部分不法分子利用虚假贸易骗取出口退税和政府奖励。在此类违法犯罪行为过程中，地下钱庄起到了为虚假贸易提供资金流的关键作用，同时收取外汇资金使用费获利。部分地下钱庄在为他人提供资金流的同时，自身也有骗取出口退税和政府奖励的行为。4.逃避外汇监管

我国经常项目已实现可兑换，但资本项目并未完全放开。部分有境外购房、购买理财型保险需求的个人或个人便利化额度用尽但无法提供资金证明材料的客户会通过地下钱庄汇出资金。

三、常见地下钱庄类型

1.对敲型地下钱庄

该类地下钱庄分别在境内和境外设立1个或多个资金池，境内资金池为人民币账户，境外为外币账户。当有资金需要汇出时，客户将人民币资金汇至地下钱庄指定的境内账户，钱庄通过其境外控制账户将外币汇至客户指定境外账户。资金入境则与此相反。2.虚构交易型地下钱庄

不法分子从报关行购买出口报关数据或循环出口同一批货物制造虚假货物流，再通过地下钱庄控制的境外空壳公司从境外汇入资金制造虚假资金流，以此骗取出口退税和政府奖励。3.分拆归集型地下钱庄

该类地下钱庄主要用于非法资金的转移和清洗，如跨境赌博的赌资转移等。地下钱庄利用掌握的银行卡、改装POS 机等，通过大量个人支付手段实现“蚂蚁搬家”式的分拆资金转移。4.虚拟货币型地下钱庄

因去中心化、匿名性、交易便捷等特点，虚拟货币已成为地下钱庄转移资产和洗钱的手段之一。地下钱庄会将客户资金兑换成虚拟货币，再将虚拟货币在境外的交易平台卖出，兑换成外币后汇入客户指定境外账户。

温馨提醒：

任何组织或个人参与地下钱庄交易均会被追究法律责任。我国已经明确虚拟币相关交易属于非法金融活动。当前个人境外投资并未放开，通过地下钱庄境外购房和理财属于外汇违规行为，将会面临行政处罚。公众发现地下钱庄相关线索可及时向外汇局举报。

邮储银行济源市直属支行宣